pp电子长江传媒(600757)：长江传媒2023年度内部控制评价报告

2024-04-16行业资讯

　　pp电子游戏根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日pp电子，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

　　4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用

　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

　　5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否

　　6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

　　1. 纳入评价范围的主要单位包括：长江出版传媒股份有限公司、湖北人民出版社有限公司、长江文艺出版社有限公司、湖北教育出版社有限公司、湖北科学技术出版社有限公司、长江少年儿童出版社（集团）有限公司、湖北美术出版社有限公司、崇文书局有限公司、湖北九通电子音像出版社有限公司、湖北长江传媒安全生产文化传播有限公司、湖北长江传媒统计与决策学术传播有限公司、湖北长江教育报刊传媒集团有限公司、湖北省新华书店（集团）有限公司、湖北新华印务有限公司、湖北长江出版印刷物资有限公司、湖北长江传媒数字出版有限公司、武汉德锦投资有限公司、武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司等。

　　公司治理、发展战略、人力资源、内部信息传递、内部监督、募集资金管理、关联交易、印章及档案管理、合同管理、全面预算、财务报告、资金营运、资产管理、担保管理、投资管理、信息系统、工程项目管理、出版业务管理、对外合作管理、编辑管理、发行管理、印务管理、采购管理、销售管理、存货管理pp电子、连锁门店经营管理、网络文学管理、内容采集管理、贸易项目管理等。

　　战略目标达成风险、人力资源规划风险、财务风险、法律风险pp电子、采购风险、合同管理风险、投资管理风险、工程项目管理风险、出版业务管理风险、图书发行营销风险、信息系统安全风险等。

　　5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏

　　公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制手册》和《内控与风险管理考核办法》等公司的各项规章制度，组织开展内部控制评价工作。

　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征pp电子、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

　　对公司财务数据的真实性造成重大负面影响，或导致重大财务损失，对公司的正常 经营产生重大负面影响。

　　对公司财务数据的真实性造成较大负面影响，或导致较大财务损失，对公司的正常 经营产生较大负面影响。

　　对公司财务数据的真实性造成一定负面影响，或导致一定财务损失，对公司的正常 经营产生一定负面影响。

　　缺乏民主决策程序；决策程序导致重大失误；违反国家法律法规并受到处罚；中高 级管理人员和高级技术人员流失严重；重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；内 部控制重大或重要缺陷未得到整改。

　　民主决策程序存在但不够完善；决策程序导致出现一般失误；违反企业内部规章， 形成损失；关键岗位业务人员流失严重；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制 重要或一般缺陷未得到整改。

　　决策程序效率不高；违反内部规章，但未形成损失；一般岗位业务人员流失严重； 一般业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷未得到整改；存在其他缺陷。

　　对于财务报告内部控制一般缺陷，相关单位结合自身实际情况有重点地制定整改计划、落实整改措施，以进一步提升内部控制的有效性。

　　1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷

　　1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷

　　对于非财务报告内部控制一般缺陷，相关单位结合自身实际情况有重点地制定整改计划、落实整改措施，以进一步提升内部控制的有效性。

　　2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日pp电子，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷

　　2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷

　　公司本年度持续开展内部控制评价工作，对重要领域、主要业务予以重点关注；启动了《内部控制 手册》的优化、更新工作，提升了公司整体内部控制管理水平。本年度无重大、重要缺陷，一般缺陷整 改情况良好，公司内部控制完整有效。在下一年度，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。

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